Sakit birokrasi ing gulu diarani "selaras"

Pambuka

Kanthi introduksi Undhang-undhang Anti-Pencucian Uang lan Anti-Teroris Financing (Wwft) Walanda lan owah-owahan sing wis ditindakake ing Undhang-undhang iki teka jaman pengawasan anyar. Minangka jeneng kasebut, Wwft dikenalake minangka upaya kanggo nglawan pencucian uang lan pendanaan terorisme. Ora mung institusi finansial kayata bank, perusahaan investasi lan perusahaan asuransi, nanging uga pengacara, notaris, akuntan lan akeh profesi liyane kudu mesthekake yen dheweke tundhuk karo aturan kasebut.

Proses iki, kalebu langkah-langkah sing kudu ditindakake kanggo tundhuk karo aturan kasebut, diterangake kanthi istilah umum 'kepatuhan'. Yen aturan Wwft dilanggar, denda sing gedhe bisa ditindakake. Ing kawitan ngarsane, regime saka Wwft misale jek cukup, yen ora kanggo kasunyatan sing Wwft wis thukul dadi pain birokrasi nyata ing gulu, combatting luwih saka mung terorisme lan launderers dhuwit: Manajemen efisien siji saka operasi bisnis.

Peneliti Klien

Kanggo tundhuk karo Wwft, institusi kasebut kudu nindakake penyelidikan klien. Sembarang transaksi sing ora biasa (ditujukake) kudu dilaporake menyang Unit Intelijen Keuangan Walanda. Yen asil investigasi ora menehi katrangan utawa wawasan sing bener utawa yen investigasi kasebut nuduhake kegiatan sing ora sah utawa kalebu ing kategori beresiko dhuwur ing Wwft, institusi kasebut kudu nolak layanane. Penyelidikan klien sing kudu ditindakake rada njlimet lan sapa wae sing maca Wwft bakal kejiret ing mbingungake kalimat sing dawa, klausa rumit lan referensi rumit.

Lan iku mung Undhang-undhang dhewe. Kajaba iku, paling Wwft-supervisor ditanggepi dhewe rumit Wwft-manual. Pungkasane, ora mung identitas saben klien, yaiku wong asli utawa sah sing duwe hubungan bisnis utawa atas jenenge transaksi sing bakal ditindakake, nanging uga identitas pemilik sing paling migunani (s) ( UBO), kemungkinan Politically Exposed Persons (PEPs) lan wakil klien kudu ditetepake lan diverifikasi.

Dhéfinisi hukum saka istilah "UBO" lan "PEP" ora ana watese, nanging teka ing ngisor iki. Minangka UBO bakal nduweni kualifikasi saben wong alami sing langsung utawa ora langsung nyekel luwih saka 25% saka (saham) kapentingan perusahaan, dudu perusahaan sing kadhaptar ing pasar saham. PEP yaiku, ing cendhak, wong sing kerja ing fungsi umum sing penting. Ombone nyata saka investigasi klien bakal gumantung marang penilaian risiko khusus kahanan dening institusi kasebut. Penyelidikan teka ing telung rasa: investigasi standar, investigasi sing disederhanakake lan investigasi sing intensif.

Kanggo netepake lan verifikasi identitas kabeh wong lan entitas kasebut ing ndhuwur, sawetara dokumen dibutuhake utawa bisa dibutuhake, gumantung saka jinis investigasi. A dipikir ing dokumen bisa dibutuhake asil ing enumerasi non-exhaustive ing ngisor iki: salinan (apostilled) passports utawa kertu identitas liyane, mbeber saka Chamber of Commerce, artikel asosiasi, ndhaftar pemegang saham lan ringkesan struktur perusahaan. Yen diselidiki kanthi intensif, luwih akeh dokumen bisa dibutuhake kayata salinan tagihan energi, perjanjian kerja, spesifikasi gaji lan laporan bank.

Ing ndhuwur kasebut nyebabake owah-owahan fokus saka klien lan panyedhiya layanan sing nyata, kerumitan birokrasi sing gedhe, biaya tambah, mundhut wektu, bisa uga kudu nyewa karyawan tambahan amarga mundhut wektu iki, kewajiban kanggo ngajari personel. ing aturan saka Wwft, klien jengkel, lan ing ndhuwur kabeh wedi nggawe kesalahane, minangka, pungkasan nanging paling ora, ing Wwft milih kanggo lay menehi hasil gedhe saka tanggung jawab kanggo netepke saben kahanan tartamtu karo perusahaan piyambak dening makarya karo mbukak norma .

Repris: ing teori

Non-compliance ndadekke sawetara jalaran bisa. Kaping pisanan, nalika institusi gagal nglaporake transaksi sing ora biasa (dimaksudake), institusi kasebut kaluputan saka pelanggaran ekonomi miturut Walanda (kriminal). hukum. Nalika nerangake penyelidikan klien, ana syarat tartamtu. Institusi kasebut kudu bisa nindakake investigasi. Kapindho, karyawan institusi kasebut kudu bisa ngerteni transaksi sing ora biasa. Yen institusi gagal netepi aturan Wwft, salah sawijining panguwasa sing ngawasi kaya sing ditunjuk dening Wwft bisa ngetokake penalti tambahan.

Panguwasa uga bisa ngetokake denda administratif, biasane beda-beda antarane jumlah maksimal € 10.000 lan € 4.000.000, gumantung saka jinis pelanggaran. Nanging, Wwft ora mung tumindak sing menehi denda lan denda, amarga Undhang-undhang Sanksi ('Sanctiewet') uga ora dilalekake. Undhang-undhang Sanksi diadopsi kanggo ngetrapake sanksi internasional. Tujuan saka sanksi yaiku kanggo ndandani tumindak tartamtu saka negara, organisasi lan individu sing contone nglanggar hukum internasional utawa hak asasi manungsa. Minangka sanksi, wong bisa mikir babagan embargo senjata, sanksi finansial lan larangan lelungan kanggo individu tartamtu.

Nganti iki, dhaptar sanksi wis digawe ing ngendi individu utawa organisasi ditampilake sing (mungkin) ana hubungane karo terorisme. Miturut Undhang-undhang Sanksi, institusi finansial kudu njupuk langkah-langkah administratif lan kontrol kanggo mesthekake yen dheweke tundhuk karo aturan sanksi, yen ora ana sing nglakoni pelanggaran ekonomi. Uga ing kasus iki, paukuman tambahan utawa denda administratif bisa ditanggepi.

Teori dadi kasunyatan?

Laporan internasional nuduhake manawa Walanda nindakake kanthi apik kanggo nglawan terorisme lan pencucian dhuwit. Dadi, apa tegese iki babagan sanksi sing bener-bener dileksanakake yen ora netepi? Nganti saiki, umume pengacara wis bisa nyingkirake lan paukuman umume dibentuk minangka peringatan utawa penundaan (bersyarat). Iki uga wis dadi kasus kanggo paling notaris lan akuntan. Nanging, nganti saiki, ora kabeh wong sing duwe bathi. Ora ndhaptar lan verifikasi identitas UBO wis nyebabake salah sawijining perusahaan entuk denda € 1,500.

Konsultan pajak nampa denda € 20,000, sing jumlah € 10,000 ana syarat, amarga ora sengaja nglaporake transaksi sing ora biasa. Wis kedadeyan yen pengacara lan notaris wis dicopot saka kantore. Nanging, sanksi abot iki umume minangka asil nglanggar Wwft sing disengaja. Nanging, denda cilik, peringatan utawa penundaan ora ateges sanksi ora abot. Sawise kabeh, sanksi bisa diumumake kanthi umum, nggawe budaya "nama lan isin", sing mesthi ora bakal migunani kanggo bisnis.

kesimpulan

Wwft wis kabukten dadi aturan sing penting nanging rumit. Utamane investigasi klien mbutuhake sawetara, umume nyebabake fokus dadi adoh saka bisnis sing nyata lan - sing paling penting - klien, kelangan wektu lan dhuwit lan ora ing pungkasan yaiku klien sing frustasi. Nganti saiki, penalti tetep tetep sithik, sanajan dhendha kasebut bisa nganti dhuwur banget. Naming lan isin yaiku, uga faktor sing mesthi bisa duwe peran gedhe. Nanging, kayane Wwft entuk target, sanajan rute kanggo tundhuk kebak alangan, pagunungan dokumen, medeni balesan lan tembakan peringatan.

Akhire

Yen sampeyan duwe pitakon utawa komentar liyane sawise maca artikel iki, hubungi mr. Ruby van Kersbergen, pengacara ing Law & More liwat [email dilindhungi] utawa mr. Tom Meevis, pengacara ing Law & More liwat [email dilindhungi] utawa nelpon kita ing +31 (0)40-3690680.