Pengubahan dana anti-dhuwit lan pembiayaan kontra-téroris ing Walanda lan Ukraina

Pambuka

Ing masyarakat digitalisasi kanthi cepet, risiko pencucian uang lan pendanaan teroris saya tambah gedhe. Kanggo organisasi, penting kanggo ngerti risiko kasebut. Organisasi kudu akurat banget karo kepatuhan. Ing Walanda, iki utamané ditrapake kanggo institusi sing tundhuk karo kewajiban sing asalé saka Walanda Hukum babagan pencegahan pencucian uang lan pendanaan teroris (Wwft).

Kewajiban kasebut dipasang kanggo ndeteksi lan nglawan pencucian uang lan pendanaan teroris. Kanggo informasi luwih lengkap babagan kewajiban sing asale saka hukum iki, kita waca artikel sadurunge 'Kepatuhan ing sektor hukum Walanda'. Nalika institusi finansial ora netepi kewajiban kasebut, iki bisa nyebabake akibat sing abot. Bukti iki ditampilake ing pengadilan anyar Komisi Walanda kanggo Banding kanggo bisnis lan industri (17 Januari 2018, ECLI: NL: CBB: 2018: 6).

Pangadilan Komisi Komisi Walanda kanggo bisnis lan industri

Kasus iki babagan perusahaan kepercayaan sing nyedhiyakake layanan kepercayaan kanggo wong alami lan entitas hukum. Perusahaan kapercayan nyedhiyakake layanan marang wong asli sing duwe real estate ing Ukraina (wong A). Real estate kasebut regane USD 10,000,000. Wong A ngetokake sertifikat portofolio real estate menyang entitas legal (entitas B). Saham saka entitas B dicekel dening pemegang saham nominasi warga negara Ukrainia (wong C). Mulane, wong C minangka pemilik ahli waris utama portofolio real estate. Ing wayahe tartamtu, wong C nransfer sahame menyang wong liya (wong D).

Wong C ora nampa apa-apa minangka imbalan kanggo saham kasebut, ditransfer menyang wong D kanthi gratis. Wong A ngandhani perusahaan kepercayaan babagan transfer saham lan perusahaan kepercayaan nunjuk wong D minangka pemilik ahli waris anyar real estate. Sawetara sasi sabanjure, perusahaan kepercayaan kasebut ngandhani Unit Investigasi Keuangan Walanda babagan sawetara transaksi, kalebu transfer saham sing kasebut sadurunge. Iki nalika masalah muncul. Sawise diwenehi kabar babagan transfer saham saka wong C menyang wong D, Bank Nasional Walanda ngetrapake denda EUR 40,000 marang perusahaan kepercayaan. Alesan kanggo iki yaiku gagal netepi Wwft.

Miturut Bank Nasional Walanda, perusahaan kepercayaan kudune curiga yen transfer saham kasebut bisa ana hubungane karo pencucian uang utawa pendanaan teroris, amarga saham kasebut ditransfer kanthi gratis nalika portofolio real estate regane akeh. Mulane, perusahaan kepercayaan kudu nglaporake transaksi iki sajrone patbelas dina, sing asale saka Wwft. Pelanggaran iki biasane diukum kanthi denda EUR 500,000. Nanging, Bank Nasional Walanda wis moderat denda iki kanggo jumlah EUR 40,000 amarga saka ombone saka pelanggaran lan track record saka perusahaan dateng.

Perusahaan kepercayaan njupuk kasus kasebut menyang pengadilan amarga dheweke percaya denda kasebut dileksanakake kanthi ora sah. Perusahaan kapercayan nyatakake yen transaksi kasebut dudu transaksi kaya sing diterangake ing Wwft, amarga transaksi kasebut mesthine dudu transaksi atas jenenge wong A. Nanging, Komisi mikir yen ora. Pembentukan antarane wong A, entitas B lan wong C dibangun kanggo nyegah pangumpulan pajak saka pamrentah Ukraina. Wong A nduweni peran penting ing konstruksi iki.

Salajengipun, pemilik sing paling migunani saka real estate diganti kanthi nransfer saham saka wong C menyang wong D. Iki uga kalebu owah-owahan ing posisi wong A, amarga wong A ora nyekel real estate kanggo wong C nanging kanggo wong D. Wong A melu banget karo transaksi kasebut lan mulane transaksi kasebut atas jenenge wong A. Amarga wong A minangka klien perusahaan kepercayaan, perusahaan kepercayaan kudu nglaporake transaksi kasebut. Salajengipun, Komisi nyatakake yen transfer saham kasebut minangka transaksi sing ora biasa.

Iki dumunung ing kasunyatan manawa saham kasebut ditransfer kanthi gratis, dene rega real estate kasebut nuduhake USD 10,000,000. Uga, regane real estate apik banget ing kombinasi karo aset liyane saka wong C. Pamungkas, salah sawijining direktur kantor kepercayaan nyatakake yen transaksi kasebut 'ora biasa banget', sing ngakoni keanehan transaksi kasebut. Mula, transaksi kasebut bakal dicurigai babagan pencucian uang utawa pendanaan teroris lan kudu dilaporake tanpa wektu tundha. Mulane denda kasebut dileksanakake kanthi sah.

Pangadilan kabeh kasedhiya liwat link iki.

Pencegahan penguburan anti-dhuwit lan pembiayaan kontra-teroris ing Ukraina

Kasus kasebut ing ndhuwur nuduhake manawa perusahaan kepercayaan Walanda bisa didenda kanggo transaksi sing kedadeyan ing Ukraina. Mulane, hukum Walanda uga bisa ditrapake kanggo organisasi sing beroperasi ing negara liya, anggere ana hubungane karo Walanda. Walanda wis ngetrapake sawetara langkah kanggo ndeteksi lan nglawan pencucian uang lan pendanaan teroris. Kanggo organisasi Ukrainia sing pengin operate ing Walanda utawa kanggo pengusaha Ukraina sing pengin miwiti bisnis ing Walanda, selaras karo hukum Walanda bisa dadi angel.

Iki sebagian amarga kasunyatan sing Ukraina duwe macem-macem cara kanggo ngatasi pencucian uang lan pendanaan teroris lan durung ngetrapake langkah-langkah ekstensif kaya sing ditindakake Walanda. Nanging, nglawan anti pencucian dhuwit lan pendanaan teroris wis dadi topik sing saya penting ing Ukraina. Malah wis dadi topik sing nyata, yen Dewan Eropa mutusake kanggo miwiti penyelidikan babagan pencucian uang lan pendanaan teroris ing Ukraina.

Ing taun 2017, Dewan Eropa wis nganakake investigasi babagan anti pencucian dhuwit lan langkah-langkah pendanaan kontra-teroris ing Ukraina. Penyelidikan iki wis ditindakake dening panitia khusus, yaiku Komite Ahli Evaluasi Tindakan Anti Pencucian Uang lan Pembiayaan Terorisme (MONEYVAL). Panitia wis nampilake laporan temuan ing Desember 2017.

Laporan iki nyedhiyakake ringkesan langkah-langkah anti pencucian dhuwit lan pendanaan counter-teroris ing Ukraina. Iki nganalisa tingkat selaras karo Financial Action Task Force 40 Rekomendasi lan tingkat efektifitas saka anti-duit laundering lan counter-teroris sistem Financing Ukraina. Laporan kasebut uga menehi rekomendasi babagan cara sistem bisa dikuatake.

Penemuan utama kanggo penyelidikan

Komite wis nerangake sawetara temonan utama sing diteliti, sing diringkes ing ngisor iki:

• Korupsi nyebabake risiko ing babagan dhuwit penguburan dhuwit ing Ukraina. Korupsi ngasilake akeh kegiatan kriminal lan ngrusak fungsi institusi negara lan sistem kaadilan pidana. Panguwasa ngerti manawa ana risiko sing dianggep korupsi lan nindakake langkah-langkah kanggo nyuda resiko kasebut. Nanging, penegak ukum fokus ing target dhuwit laundering dhuwit sing ana korupsi wis diwiwiti.
• Ukraina duwe pangerten sing apik babagan risiko penguburan dhuwit lan risiko finansial teroris. Nanging, ngerti risiko kasebut bisa ditingkatake ing wilayah tartamtu, kayata risiko lintas wates, sektor nirlaba lan wong sing sah. Ukraina duwe mekanisme koordinasi lan nggawe kabijakan nasional kanggo ngatasi risiko kasebut, sing nduweni efek positif. Entrekan keusahawanan, ekonomi bayangan lan panggunaan awis isih kudu dirampungake, amarga bisa nyebabake risiko nyuda dhuwit.
• Unit Keamanan Keuangan Ukrainia (UFIU) ngasilake kapinteran finansial kanthi tatanan dhuwur. Iki ajeg micu investigasi. Badan penegak hukum uga golek intelijen saka UFIU kanggo ndhukung upaya investigasi. Nanging, sistem IT UFIU wis dadi ketinggalan jaman lan staf ora bisa ngatasi beban kerja gedhe. Nanging, Ukraina wis nindakake langkah-langkah kanggo nambah kualitas nglaporake.
• Penguburan dhuwit ing Ukraina isih katon minangka tambahan kanggo kegiatan pidana liyane. Dikira yen dhuwit laundering mung bisa digawa menyang pengadilan sawise disalahké sadurunge kanggo kesalahan prediksi. Ukara babagan penguburan dhuwit uga kurang saka kesalahan. Panguwasa Ukrainia nembe miwiti ngetrapake dana supaya bisa ngrebut dana tartamtu. Nanging, langkah kasebut ora katon ditrapake kanthi terus-terusan.
• Wiwit taun 2014 Ukraina wis musatake ing jalaran terrorism internasional. Iki utamane amarga ancaman Negara Islam (IS). Investigasi keuangan ditindakake podo karo kabeh penyelidikan sing ana hubungan terorisme. Sanajan aspek sistem efektif dituduhake, kerangka legal isih ora selaras karo standar internasional.
• Bank Nasional Ukraina (NBU) duwe pangerten sing apik babagan risiko lan nggunakake pendekatan basis risiko sing cukup kanggo pengawasan bank. Usaha utama sing digawe supaya njamin transparansi lan mbusak kriminal saka kontrol bank. NBU wis ngetrapake sanksi ing bank-bank. Iki nyebabake aplikasi pencegahan sing efektif. Nanging, panguwasa liya mbutuhake dandan sing signifikan kanggo ngetrapake fungsi lan ngatasi langkah pencegahan.
• Mayoritas sektor swasta ing Ukraina gumantung ing Ndhaptar Negara Gabungan kanggo verifikasi pemilik sing migunani kanggo klien. Nanging, Pendaftar ora njamin manawa informasi sing diwenehake dening wong-wong legal akurat utawa saiki. Iki dianggep minangka masalah materi.
• Ukraina umume proaktif kanggo nyedhiyakake lan njaluk tulungan hukum bebarengan. Nanging, masalah kayata celengan awis duwe pengaruh ing efektifitas pitulung legal sing diwenehake. Kapasitas Ukraina kanggo menehi pitulung uga kena pengaruh sing negatif dening transparansi wong sing sah.

Kesimpulan saka laporan kasebut

Adhedhasar laporan kasebut, bisa disimpulake manawa Ukraina ngadhepi risiko penguburan dhuwit sing signifikan. Korupsi lan kegiatan ekonomi sing ilegal minangka ancaman panyebaran dhuwit. Edaran awis ing Ukraina kanthi dhuwur lan nambah ekonomi bayangan ing Ukraina. Ekonomi bayangan iki nyebabake ancaman finansial tumrap sistem finansial lan keamanan ekonomi negara. Babagan risiko finansial teroris, Ukraina digunakake minangka negara transit kanggo wong-wong sing kepengin melu para pejuang IS ing Siria. Sektor non-profit rentan kanggo pembiayaan teroris. Sektor iki wis nyalahgunakake saluran kanggo dana teroris lan organisasi teroris.

Nanging, Ukraina wis nindakake langkah-langkah kanggo nglawan pengubahan dhuwit lan pembiayaan teroris. Undang-undang pembiayaan anti-dhuwit / counter-teroris anyar diadopsi ing taun 2014. Hukum iki mbutuhake panguwasa nindakake evaluasi resiko supaya bisa ngerteni risiko lan nemtokake langkah-langkah kanggo nyegah utawa ngindhari risiko kasebut. Amandemen uga ditindakake ing Code of Criminal Procedure lan Code Criminal. Salajengipun, panguwasa Ukrainia duwe pangerten gedhe babagan risiko lan efektif ing koordinasi domestik kanggo nglawan pengubahan dhuwit lan pembiayaan teroris.

Ukraina wis njupuk langkah gedhe kanggo nglawan pencucian uang lan pendanaan teroris. Nanging, ana papan kanggo perbaikan. Sawetara cacat lan kahanan sing durung mesthi tetep ana ing kerangka kepatuhan teknis Ukraina. Kerangka iki uga kudu selaras karo standar internasional.

Salajengipun, pencucian dhuwit kudu dideleng minangka pelanggaran sing kapisah, ora mung minangka tambahan saka kegiatan pidana sing ndasari. Iki bakal nyebabake luwih akeh penuntutan lan ukuman. Penyelidikan finansial kudu ditindakake kanthi rutin lan analisis lan artikulasi ditulis babagan pencucian uang lan risiko pendanaan teroris kudu ditingkatake. Tumindak kasebut dianggep minangka tumindak prioritas kanggo Ukraina babagan pencucian uang lan pendanaan teroris.

Laporan kabeh kasedhiya liwat link iki.

kesimpulan

Pengubahan dhuwit lan pendanaan teroris nyebabake risiko gedhe kanggo masyarakat kita. Mula, topik-topik kasebut dibahas ing saindenging jagad. Walanda wis nindakake sawetara langkah kanggo ndeteksi lan nglawan pencucian uang lan pendanaan teroris. Langkah-langkah kasebut ora mung penting kanggo organisasi Walanda, nanging bisa uga ditrapake kanggo perusahaan sing duwe operasi lintas wates. Wwft ditrapake nalika ana link menyang Walanda, kaya sing dituduhake ing paukuman kasebut ing ndhuwur.

Kanggo institusi sing ana ing ruang lingkup Wwft, penting kanggo ngerti sapa pelanggane, supaya bisa tundhuk karo hukum Walanda. Kewajiban iki bisa uga ditrapake kanggo entitas Ukrainia. Iki bisa uga angel, amarga Ukraina durung ngetrapake langkah-langkah anti-dhuwit lan langkah-langkah pendanaan anti-teroris kaya sing ditindakake dening Walanda.

Nanging, laporan MONEYVAL nuduhake yen Ukraina njupuk langkah kanggo nglawan pencucian uang lan pendanaan teroris. Ukraina duwe pangerten ekstensif babagan pencucian dhuwit lan risiko pendanaan teroris, sing minangka langkah pertama sing penting. Nanging, kerangka hukum isih ngemot sawetara cacat lan kahanan sing durung mesthi sing kudu diatasi. Panggunaan awis sing nyebar ing Ukraina lan ekonomi bayangan sing gedhe banget nyebabake ancaman paling gedhe kanggo masyarakat Ukrainia.  

Ukraina wis mesthi dipesen kemajuan ing anti-dhuwit laundering lan counter-teroris kabijakan Financing, nanging isih ana kamar kanggo dandan. Kerangka hukum Walanda lan Ukraina alon-alon saya cedhak, sing pungkasane bakal luwih gampang kanggo pihak Walanda lan Ukraina kerja sama. Nganti saiki, penting kanggo pihak-pihak kasebut ngerti babagan kerangka kerja lan kasunyatan hukum Walanda lan Ukraina, supaya bisa tundhuk karo langkah-langkah anti pencucian dhuwit lan pendanaan counter-teroris.